Es tracta d'un producte dissenyat a mida de qualsevol empresari o professional i, especialment, de les petites i mitjanes empreses que, amb aquesta fórmula, poden reduir la càrrega de treball de l'departament administratiu, subcontractar la comptabilitat generada per les vendes i el seu cobrament, així com bestretes sobre el venciment de pagament de les factures, tot això millorarà la rendibilitat, la capacitat creditícia i la solvència financera de l'empresa.
Entre els avantatges de la contractació d'aquest producte es troben la informació periòdica, regular i actualitzada dels deutors, la diminución de càrregues administratives o simplifica la comptabilitat del compte de clients, entre d'altres. D'altra banda, no existeix un perfil definit d'empreses usuàries d'aquest producte financer, més aviat la delimitació ve proporcionada pel producte venut i les condicions de pagament.
De qualsevol forma, no pot oblidar-se que aquesta operació financera pot és una alternativa en el finançament de bona part de les botigues i comerços en línia. En funció de la naturalesa en la línia de negoci que representen. com opció a altres productes financers i bancàries de molt especial rellevància i poden determinar l'èxit o no de l'operació a partir d'aquests moments. Atès que estem davant d'un model molt específic que requereix una especial comprensió per part dels usuaris digitals en aquests moments.
Factoring: classes de models en el mercat
El factoring no és un producte uniforme, sinó que per contra aporta diferents models tal com vas a comprovar a continuació. On hi ha diferents modalitats de Factorització segons els serveis que necessiti o de l'deutor de què es tracti. Entre elles es troben les següents:
Factorització sense recurs, Aquesta modalitat ofereix finançament, assumint la companyia de Factorització el risc d'insolvència dels deutors. Evidentment, les tarifes en aquesta modalitat són molt més elevades.
Factorització amb recurs, En el qual el venedor suporta el risc d'insolvència, ja que la companyia de Factorització no respon davant l'impagament per part de l'deutor. Aquesta modalitat es ditingue perquè no implica necessàriament finançament.
Factorització d'exportació, Quan es tracta d'operacions realitzades en amb deutors residents a l'exterior. És especialment avantatjós per a les empreses i pimes exportadores i que no tenen una gran infraestructura, atès que implica una subcontractació de serveis. amb el factoring, l'exportació es converteix gairebé en una compravenda nacional, ja que l'únic que ha de fer és enviar les mercaderies, i de la resta s'encarrega la companyia de Factorització.
En aquest tipus d'operació econòmica, normalment no s'efectua bestreta quan els béns són productes peribles.
Funcionament d'aquesta operació
La principal diferència entre el factoring sense recurs i amb recurs és que, mentre que en el factoring sense recurs el factor assumeix el risc per impagament de client o deutor i no pot actuar contra el cedent en cas d'incórrer aquell en situació d'insolvència. Sent determinant per a la valoració de la seva contractació o per contra per el seu rebuig per qualsevol circumstància. A causa de que es tracta d'un model financer que es tracta d'una alternativa de finançament que s'orienta de preferència a petites i mitjanes empreses. I molt especialment a les derivades de les línies de negoci lligades a el comerç electrònic, sigui quina sigui la seva naturalesa i gestió.
Mentre que d'altra banda, cal incidir en el fet que aquesta és una operació que està especialment impulsada per línies de negoci que estan certament lligades a les activitats digitals. Com per exemple, les botigues o comerços en línia d'alguns sectors molt rellevants. Des d'on es pot acollir a aquest producte financer amb una sèrie de condicions molt precises i de les que no tenen altres línies de finançament més tradicionals o convencionals.
Beneficis en la seva contractació
Aquest producte reporta una sèrie de beneficis als seus demandants i que a manera d'exemple tractarem de resumir-los. Perquè d'aquesta manera, aquestes persones puguin analitzar si és convenient o no la seva contractació a partir d'aquests moments i que és a la fi i al el cap un dels seus objectius més immediats. Com en les següents situacions que us exposarem a continuació:
Una de les més rellevants és que no es generen deutes. Ja és a la fi i al el terme es tracta bàsicament d'un intercanvi de drets de cobrament entre l'empresa cedent i el banc, i per tant no es generen deutes en cap dels terminis admesos en l'operació.
Externalitzar la gestió de l'cobrament
Com no podia ser menys en aquest cas en concret, podríem considerar el factoring com un servei extern per a realitzar les gestions de cobrament. Això fa que l'empresa no hagi de destinar cap recurs a aquest tipus d'operacions. I, per tant, pot dedicar tots els esforços a produir i vendre.
Avantatges del producte
Aquesta alternativa financer-administrativa ofereix una sèrie de beneficis a qui el contracta com són les que s'exposen a continuació:
- Disminueix la càrrega administrativa i racionalitza els processos operatius.
- Disminueix el treball burocràtic, el que contribueix notablement a una reducció de despeses administratives, de personal i comunicació.
- Simplifica la comptabilitat del compte de clients, augmentant l'eficàcia de la gestió de cobraments.
- Proporciona informació periòdica, regular i actualitzada dels deutors.
- Converteix les operacions de vendes a crèdit en vendes a l'comptat.
- Evita el risc de fallits per insolvències.
- Proporciona a l'estructura financera de l'empresa d'una major solidesa.
- Permet una planificació de la tresoreria que optimitzi els fluxos de caixa.
- Amplia la capacitat de finançament i també millora les ràtios d'endeutament.
- Des d'un punt de vista comercial, millora la posició de l'empresa enfront de la competència i els clients, permetent-ampliar el seu mercat.
Diferències entre conforming i factoring
El confirming, per la seva banda, també és un instrument de finançament, però en aquest cas no es perceben els cobraments des del punt de vista de l'empresa. En poques paraules, si el factoring era un servei de pagament a les empreses, el confirming és un servei de pagament als proveïdors de l'empresa.
El factoring és un servei que es contracta per cobrar pagarés; mentre que el confirming és un servei que es contracta per pagar deutes a proveedores.Resumiendo la taula anterior en altres termes, es podria dir que:
El factoring s'acorda amb l'objectiu d'aconseguir liquiditat per a l'empresa; mentre que el confirming busca com a meta que siguin els proveïdors els que obtinguin recursos líquids.
En el factoring és el client el que decideix anticipar la factura. En el confirming també és la mateixa empresa la que decideix afavorir als seus proveïdors permetent-los la possibilitat de cobrar de forma anticipada les seves factures.
A més, amb el confirming s'assegura el cobrament de les factures emeses pels deutors i es millora amb ells la capacitat de negociació -és més fàcil arribar a acords amb els proveïdors perquè tenen garantit el pagament-.
Una altra diferència principal entre el factoring i el confirming és que, si bé en el primer cas l'empresa veia arrossegat el seu benefici per la comissió cobrada per l'entitat bancària a l'haver-li avançat un pagament, en el confirming no hi ha cap despesa per a ella -ni en concepte de concessió de la línia de crèdit ni en concepte de gestió de remeses.
Cobertura de el risc d'insolvència
Precisament un dels avantatges d'aquest producte financer destinat a petites i mitjanes empreses és la que està relacionada amb la cobertura de el risc d'insolvència ja que contempla la cobertura de l'100% de el risc d'insolvència dels compradors classificats. Per insolvència s'entén: suspensió de pagaments, fallida, existència de concurs privat de creditors, tancament o cessament d'activitat. D'altra banda, la cobertura de el risc d'insolvència no contempla els litigis i discrepàncies de caràcter tècnic-comercial.
Una altra dels seus avantatges més rellevants es basa en que s'encarrega de la gestió d'impagats, realitzant-se les primeres gestions per conèixer les causes de l'incompliment i es transmeten a el client, en el cas que siguin d'origen contractual. D'aquesta manera, es deleguen les gestions per conèixer les causes de l'impagament i, si les mateixes obeeixen a insolvència de comprador (deutor) i estigués contractada la cobertura de la mateixa, serà l'entitat encarregada de donar aquest producte a la que iniciï els tràmits judicials pertinents.
Cost de l'Factoring
Els serveis oferts pel Factorització suposen un cost o preu que ha de satisfer com a usuari d'aquests serveis; el cost està format fonamentalment per dos elements que el determinen:
La tarifa d'el factoring, pels serveis administratius que realitzi la companyia de factoring, que oscil·la en funció de l'termini de cobrament de les factures.
El tipus d'interès, que s'aplicarà quan s'aculli a la modalitat que incorpora la bestreta de fons. No obstant això, el cost varia en funció de la situació dels mercats (en base a l'Euribor a 3 mesos més el diferencial, la revisió de l'tipus d'interès final és mensual) i de el risc que assumeixi l'empresa que comercialitza aquest producte financer.